Relatórios gerenciais: como usar no financeiro da sua empresa?

Relatórios gerenciais são documentos que organizam e analisam dados estratégicos para apoiar a tomada de decisões. Eles oferecem uma visão clara do desempenho do negócio, ajudando a acompanhar indicadores, identificar tendências e planejar ações com base em informações confiáveis.

No cenário corporativo, a tomada de decisões deve ter como foco a sustentabilidade e o crescimento empresarial. 

Uma das ferramentas mais valiosas nesse processo são os relatórios gerenciais, que oferecem uma visão detalhada e precisa da saúde financeira e operacional do negócio. 

Neste texto, vamos entender a definição dos relatórios gerenciais, discutir os principais tipos e trazer um modelo pronto para você aplicar na sua empresa. 

Aproveite o material!

O que é um relatório gerencial?

Um relatório gerencial é um documento que compila e organiza informações essenciais sobre as operações e finanças de uma empresa, fornecendo uma visão detalhada e estruturada para os gestores. 

Esses relatórios são de extrema importância para a tomada de decisões, visto que trazem dados reais e análises precisas que ajudam a monitorar o desempenho e a saúde financeira do negócio. 

Relatórios gerenciais financeiros, por exemplo, fornecem insights sobre o fluxo de caixa, lucros, perdas e balanços patrimoniais.

Os relatórios gerenciais também cumprem um papel relevante na centralização de informações e compatibilidade com governanças e legalidade, facilitando, por exemplo, o processo de auditoria financeira.

A proposta dos relatórios gerenciais é oferecer informações claras e objetivas, contribuindo para a análise de indicadores-chave de desempenho (KPIs) e o acompanhamento das metas estabelecidas. 

Os relatórios gerenciais permitem ainda que os gestores identifiquem tendências, encontrem possíveis problemas e aproveitem oportunidades de melhoria.

Quais são os principais relatórios gerenciais financeiros?

Os relatórios gerenciais financeiros são ferramentas úteis para monitorar e avaliar a saúde financeira de uma empresa. Eles fornecem uma visão detalhada de diferentes aspectos, permitindo que os gestores tomem decisões estratégicas. 

A seguir, conheça os principais tipos de relatórios gerenciais financeiros.

Balanço patrimonial

O balanço patrimonial é um dos relatórios mais importantes, pois apresenta a situação financeira da empresa em um determinado momento. Ele mostra os ativos, passivos e o patrimônio líquido, permitindo a análise da sua liquidez e solvência.

Demonstração de resultados (DRE)

A demonstração de resultados, ou DRE, detalha as receitas, despesas, lucros e perdas da empresa ao longo de um período específico. 

Demonstração de fluxo de caixa (DFC)

A demonstração de fluxo de caixa (DFC) mostra as entradas e saídas de caixa durante um período, ajudando a empresa a monitorar sua liquidez. Esse relatório é importante para garantir que a empresa tenha recursos suficientes para cumprir suas obrigações e para planejar investimentos futuros.

Relatório de projeção financeira

O relatório de projeção financeira apresenta previsões sobre o desempenho financeiro futuro da empresa. Baseado em dados históricos e tendências, ele ajuda os gestores a planejar e tomar decisões em longo prazo, trazendo uma visão dos possíveis cenários financeiros.

Análise de rentabilidade

A análise de rentabilidade mede a capacidade da empresa de gerar lucro em relação aos seus custos e despesas. Esse relatório tem por objetivo entender quais produtos ou serviços são mais lucrativos e identificar oportunidades de aumentar a rentabilidade geral da empresa.

Leia também: Indicadores de rentabilidade: importância, como calcular + planilha gratuita.

Relatório de análise de endividamento

O relatório de análise de endividamento avalia o nível de endividamento da empresa, comparando seus passivos com seus ativos. Ele é importante para garantir que a empresa mantenha um nível saudável de dívidas e planeje estratégias eficientes de gestão de passivos.

Relatório de orçamento

O relatório de orçamento compara os gastos reais da empresa com os valores planejados. Ele é útil para monitorar o controle de despesas corporativas e para garantir que a empresa esteja operando dentro dos limites financeiros estabelecidos.

Relatório de desempenho de investimentos

O relatório de desempenho de investimentos analisa os retornos gerados pelos investimentos da empresa. Ele ajuda os gestores a analisar as decisões de investimento e a ajustar as estratégias, conforme necessário, para maximizar os retornos.

Todos os relatórios apresentados acima são ferramentas interessantes para uma boa gestão financeira empresarial, permitindo um monitoramento contínuo e detalhado da saúde financeira da empresa.

Como elaborar um relatório gerencial?

Elaborar um relatório gerencial eficiente e eficaz é importante para garantir que as informações sejam apresentadas de forma clara e objetiva, facilitando a tomada de decisões. 

Confira, a seguir, um passo a passo para criar um relatório gerencial completo, desde a definição dos objetivos até a apresentação final.

Definir o objetivo e o público-alvo

O primeiro passo para elaborar um relatório gerencial é definir seu objetivo e o público-alvo. É crucial saber a finalidade do relatório e quem irá utilizá-lo para tomar decisões. 

Por exemplo, um relatório focado em KPIs financeiros pode ser destinado ao departamento financeiro e à alta gestão da empresa, enquanto um relatório de desempenho de investimentos pode ser mais útil para o comitê de investimentos.

Coletar e organizar dados

A coleta e organização de dados é uma etapa fundamental na elaboração de qualquer relatório gerencial. É necessário reunir dados úteis e atualizados de diversas fontes internas e externas. Após a coleta, os dados devem ser organizados de maneira lógica e estruturada, facilitando a análise posterior.

Selecionar os Indicadores de Desempenho (KPIs)

Os Indicadores de Desempenho (KPIs) são métricas interessantes que ajudam a mensurar o sucesso das operações e estratégias da empresa. A seleção de KPIs deve estar alinhada com os objetivos do relatório e as necessidades do público-alvo. KPIs financeiros comuns incluem margem de lucro, retorno sobre o investimento (ROI) e índice de liquidez.

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Analisar os dados

Com os dados coletados e organizados, o próximo passo é fazer uma análise detalhada, que deve identificar tendências, padrões e anomalias que possam influenciar a tomada de decisões. É importante contextualizar os dados e considerar fatores externos.

Criar visualizações

As visualizações de dados, como gráficos e tabelas, são ferramentas visuais interessantes para tornar as informações mais compreensíveis. Boas visualizações ajudam a destacar os pontos mais importantes e facilitam a interpretação dos dados.

Escrever o relatório

A estrutura de um relatório gerencial deve ser clara e lógica. Aqui está uma sugestão de como organizar seu conteúdo:

• Título e data.
• Sumário executivo.
• Introdução.
• Metodologia.

• Dados e análises.
• Indicadores de Desempenho (KPIs).
• Resultados e discussões.
• Conclusões e recomendações.
• Plano de ação.
• Anexos e apêndices.
• Referências.

Revisar e editar o relatório

Antes de apresentar o relatório, é recomendado revisá-lo e editá-lo para garantir que não haja erros ou informações confusas.

Apresentar o relatório

Finalmente, a apresentação do relatório deve ser bem planejada para que as informações sejam comunicadas de forma clara. Utilizar ferramentas de apresentação e recursos visuais pode ajudar a tornar a apresentação mais envolvente e facilitar o entendimento das principais conclusões e recomendações.

Softwares e ferramentas que podem ajudar na criação dos relatórios gerenciais

O uso de softwares e ferramentas é interessante para a criação de relatórios gerenciais eficientes e detalhados. Essas ferramentas facilitam a coleta, organização, análise e visualização dos dados, tornando o processo mais rápido e preciso. 

A seguir, listamos algumas das principais opções disponíveis.

Softwares de BI

Os softwares de Business Intelligence (BI) são poderosas ferramentas para a criação de relatórios gerenciais. Essas ferramentas auxiliam na coleta, processamento, análise e apresentação de dados empresariais para facilitar a tomada de decisões informadas. 

Power BI 

Desenvolvido pela Microsoft, o Power BI permite a integração de diversas fontes de dados, criação de painéis interativos e visualizações detalhadas. É uma ferramenta completa para análise de dados em tempo real.

Tableau 

Conhecido por sua capacidade de criar visualizações dinâmicas, o Tableau facilita a exploração e compreensão dos dados, sendo ótimo para a criação de relatórios detalhados e interativos.

QlikView 

Oferece uma abordagem associativa aos dados, permitindo que os usuários explorem livremente e descubram insights escondidos, tornando-a uma excelente opção para relatórios gerenciais mais complexos.

Planilhas

O Excel continua sendo uma ferramenta indispensável para muitos profissionais, especialmente na análise avançada de dados e na criação de relatórios gerenciais. 

Com suas funcionalidades avançadas, é possível realizar cálculos complexos, criar gráficos dinâmicos e organizar grandes volumes de dados de maneira eficiente.

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Canva 

Conhecido por sua interface amigável e uma vasta biblioteca de templates, o Canva permite a criação de gráficos e infográficos profissionais sem a necessidade de habilidades avançadas de design.

Lucidchart 

Ideal para a criação de diagramas e fluxogramas, o Lucidchart facilita a visualização de processos e estruturas complexas, tornando os relatórios gerenciais mais claros e compreensíveis.

Utilizando essas ferramentas, é possível elaborar relatórios gerenciais que apresentem dados precisos e, ao mesmo tempo, sejam visualmente atraentes e fáceis de interpretar. 

Template prático de relatório gerencial para usar na sua empresa

Se você quer aplicar de forma prática tudo o que aprendeu até aqui, este modelo pode ser um ótimo ponto de partida. Copie, adapte e use no dia a dia da sua empresa:

RELATÓRIO GERENCIAL FINANCEIRO – [NOME DA EMPRESA]
Período de referência: [Mês/Ano]
Responsável: [Nome do responsável]
Data de elaboração: [Data]

1. Sumário executivo

Resumo dos principais dados financeiros do período e conclusões gerais. Destaque os pontos fortes, riscos identificados e possíveis ações recomendadas.

2. Objetivo do relatório

Descreva brevemente a finalidade do relatório (ex: acompanhamento mensal do desempenho financeiro).

3. Indicadores-chave de desempenho (KPIs)

• Margem de lucro: [x%]
  
• ROI: [x%]
  
• Índice de liquidez corrente: [x]
  
• Endividamento: [x%]
  
• Faturamento total: [R$ x.xxx.xxx,xx]
  
• Despesas operacionais: [R$ x.xxx.xxx,xx]

4. Metodologia

Explique como os dados foram coletados, quais fontes foram utilizadas e quais critérios nortearam a análise.

5. Análises e comentários

Nesta seção, aprofunde os dados apresentados anteriormente. Traga interpretações, contextualize variações e destaque os pontos que merecem atenção especial da gestão.

5.1 Fluxo de caixa

Resumo das entradas e saídas no período, com destaque para variações relevantes.

5.2 Demonstração do resultado do exercício (DRE)

Tabela resumida com receitas, custos, despesas e lucro líquido.

5.3 Balanço patrimonial

Resumo dos ativos, passivos e patrimônio líquido da empresa.

5.4 Desempenho por centros de custo

Análise comparativa entre os centros de custo da empresa.

6. Conclusão e recomendações

Síntese do desempenho financeiro e sugestões para ajustes estratégicos.

7. Plano de ação

Liste as iniciativas que serão tomadas, responsáveis, prazos e objetivos esperados.

8. Anexos

Inserir gráficos, tabelas e outros documentos complementares, se necessário.

9. Referências

Liste fontes de dados, estudos, relatórios anteriores e sistemas utilizados na elaboração.

Dica extra: você pode adaptar esse modelo diretamente nas ferramentas da sua empresa, como Excel, Power BI ou Google Docs. 

Como a VExpenses pode otimizar os relatórios gerenciais do seu financeiro?

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1. acompanhar aprovações e pagamentos;
2. receber alertas de pendências;
3. acessar a média gasta por tipo de despesa;
4. gerar gráficos e relatórios por:

• tipo de despesa;
• usuário (colaborador);
• centro de custo;
• projetos;
• moeda;
• status da despesa.

5. extrair relatórios em PDF ou Excel;
6. fazer a integração ao BI da empresa via API e muito mais. 

Relatórios gerenciais otimizados no seu dia a dia

Os relatórios gerenciais são ferramentas centrais na tomada de decisões estratégicas nas empresas. 

Eles proporcionam uma visão geral e detalhada da saúde financeira do negócio, permitindo identificar oportunidades de crescimento, áreas de melhoria e possíveis riscos. 

Utilizar ferramentas adequadas para a criação e análise desses relatórios pode transformar a maneira como as informações são gerenciadas e apresentadas. Desde softwares de BI até planilhas avançadas e ferramentas de visualização, as opções são variadas e podem ser ajustadas às necessidades específicas de cada empresa.

Nesse cenário, a VExpenses oferece uma solução completa para a gestão de despesas corporativas, com centralização de dados e mais facilidade nas aprovações e pagamentos, além de dashboards e relatórios gerenciais personalizados. 

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