Cuidar da saúde financeira de sua empresa é essencial para manter a casa organizada. Por isso, neste artigo você vai descobrir um pouco mais sobre o que é e a importância do planejamento financeiro e orçamentário.
Para começarmos bem, eu preciso saber: você sabe a diferença entre o planejamento financeiro e orçamentário?
Se a sua resposta é não, esse é um bom ponto de partida, então, vamos lá!
Diferenças entre Planejamento Financeiro e orçamentário
É muito comum a maioria das pessoas tratar o planejamento financeiro e orçamentário como sinônimos. Porém, não é bem assim e vamos entender o porquê.
O que é Planejamento Financeiro?
O planejamento financeiro é um cronograma financeiro voltado para um determinado período mais a longo prazo, algo anual, por exemplo.
Só que, ao contrário do que muitos pensam, a intenção aqui não é apenas analisar números e definir orçamentos. No planejamento financeiro, você deve agir de forma estratégica e incluir dados como:
- Levantamento de dívidas: listar todos os empréstimos que você precisou fazer, pagamentos em aberto de fornecedores, ver se houve alguma movimentação com cheque empresarial, descontos de duplicatas e entre outras movimentações que estão em aberto;
- Levantamento patrimonial: se você não paga aluguel pelo imóvel que é usado como estrutura da sua empresa, ele entra aqui. Esse tópico também envolve automóveis que são usados pelos funcionários e estão no nome da empresa;
- Dados financeiros da empresa: fazer uma lista de todos (todos mesmo!) dados financeiros da sua empresa. Ou seja, colocar gastos, receitas, custos, enfim, tudo o que for relevante para o setor financeiro da sua empresa;
Todas essas informações vão ajudar você a pensar estrategicamente, e isso inclui ter em mente as suas receitas e despesas, além de antecipar as tomadas de decisões referente a investimentos.
No final das contas, o planejamento financeiro nada mais é do que lidar com metas e direcionamentos para que você consiga alcançar os objetivos estabelecidos para o seu negócio, beleza?
Agora vamos falar sobre o orçamento.
Para que serve o Planejamento Financeiro?
O planejamento financeiro é essencial para empresas de todos os tamanhos, servindo para ajudar a gerenciar as finanças com eficácia e alcançar os objetivos financeiros.
Por exemplo: o planejamento financeiro permite que a empresa defina metas claras em termos de receitas, lucros, crescimento e retorno sobre o investimento.
Qual a importância de fazer Planejamento Financeiro?
Fazer um planejamento financeiro é fundamental para estabelecer metas, controlar as finanças, tomar decisões bem embasadas, se preparar para o futuro, identificar riscos e oportunidades.
Quais os benefícios do Planejamento Financeiro?
Fazer planejamento financeiro no negócio envolve diversos benefícios. A seguir, saiba mais sobre eles!
Controle financeiro
O planejamento financeiro auxilia no controle das finanças da empresa. Isso porque ele permite acompanhar os gastos, evitar desperdícios e controlar as despesas, evitando a inadimplência.
Tomada de decisões estratégicas
Se planejar financeiramente é o primeiro passo para ter acesso a informações valiosas que vão contribuir na hora de você tomar decisões importantes no negócio.
Um exemplo: o planejamento financeiro pode ajudar a decidir se é o momento certo para expandir para um novo mercado ou não.
Previsão financeira
Planejar as finanças corporativas envolve a elaboração de projeções financeiras para o futuro. Isso inclui prever as receitas esperadas, estimar os custos e as despesas, e analisar as necessidades de capital.
Gerenciamento de fluxo de caixa
Isso significa controlar a entrada e saída de dinheiro, garantindo que a empresa tenha capital o suficiente para cobrir suas despesas no dia a dia.
Preparação para investimentos e financiamentos
O planejamento financeiro auxilia a empresa a identificar suas necessidades de investimento e buscar fontes adequadas de financiamento.
Quais os tipos de Planejamento Financeiro?
Existem três tipos principais de planejamento financeiro: pessoal, familiar e empresarial:
- Planejamento Financeiro Pessoal – refere-se às estratégias e ações tomadas por um indivíduo para gerenciar suas finanças pessoais;
- Planejamento Financeiro Familiar – envolve a gestão das finanças de um grupo familiar, como educação dos filhos e cuidados com a saúde;
- Planejamento Financeiro Empresarial – consiste nas estratégias e ações tomadas por uma empresa para gerenciar suas finanças de forma eficaz.
Embora o planejamento financeiro empresarial seja o foco deste conteúdo, é importante frisar que as decisões financeiras pessoais e familiares também podem afetar a situação financeira de uma empresa.
Quem deve fazer Planejamento Financeiro?
O planejamento financeiro em uma empresa geralmente é realizado por profissionais especializados na área financeira, como contadores, analistas financeiros, diretores financeiros ou consultores financeiros.
Essas pessoas têm o conhecimento e a experiência necessária para lidar com as complexidades das finanças empresariais.
Porém, o envolvimento no planejamento financeiro pode se estender além do departamento financeiro.
Inclusive, é benéfico que líderes e gestores de todas as áreas da empresa participem do processo de planejamento financeiro.
Isso inclui o CEO, diretores, gerentes de vendas, produção, marketing, recursos humanos, entre outros.
A participação desses profissionais é importante porque eles têm informações valiosas sobre as atividades e metas de suas respectivas áreas.
Dessa forma, é possível ter uma visão mais abrangente das finanças, o que leva à construção de um planejamento mais completo e eficaz para a empresa.
E o planejamento orçamentário, onde fica?
O planejamento orçamentário faz parte do planejamento financeiro. É como se ele fosse uma camada, uma etapa do processo.
Imagine assim, o planejamento financeiro é um guarda-chuva e o planejamento orçamentário está debaixo desse guarda-chuva fazendo parte de um mesmo elemento.
Na prática, o planejamento orçamentário vai te fornecer dados precisos, como:
- Faturamento: em termos de pessoa física, essa parte seria o seu salário, por exemplo. No caso da sua empresa é o quanto de receita ela gerou no mês;
- Gastos: o total de gastos do mês, e isso pode ser qualquer coisa mesmo, podem ser desde compra de ferramentas até gastos com comida;
- Onde foram realizados os gastos: é, literalmente, os locais onde você passou o cartão, estabelecimentos, lojas virtuais, onde foi realizado o pagamento de contas (internet bank, lotéricas, etc);
- Resultado: no final do mês você vai fazer uma conta simples de subtração para saber o que sobrou daquele faturamento que você teve no início do mês;
Veja também: ROA e ROE: o que são, quais as diferenças e como calcular
Não sei se você notou, mas o planejamento orçamentário é o acompanhamento financeiro dos gastos que você tem no mês.
É aquela planilha pessoal que você faz para ter controle financeiro dos seus gastos, contando todas as entradas e saídas da sua conta.
É claro que se tratando de uma empresa, ela é bem maior! Além disso, tratando-se de departamento financeiro empresarial, é possível fazer planejamentos orçamentários tanto para o curto prazo quando para o longo prazo.
Agora que você entendeu melhor as diferenças entre o planejamento financeiro e o orçamentário, chegou a hora de descobrir como melhorar a construção dos dois.
Como otimizar o seu Planejamento Financeiro e orçamentário?
Vamos começar pelo orçamentário, já que você vai precisar das informações dele para colocar no planejamento financeiro.
Melhores práticas para um bom planejamento orçamentário
1. Organize suas contas
Faça uma lista de todas as contas, como contas a receber, a pagar, empréstimos e linhas de crédito da empresa. Registre as informações importantes, como nome do banco, número da conta e saldo atual.
Categorize as despesas e receitas da empresa de forma adequada. Isso pode incluir categorias como compras de estoque, despesas administrativas, salários e receitas de vendas.
Essa categorização ajuda a entender como o dinheiro está sendo usado e de onde ele vem. Justamente por isso, é importante manter um registro atualizado de todas as transações financeiras da empresa.
2. Envolva todos os setores
Como estamos falando da saúde financeira de uma empresa e não a pessoal, é muito importante que você converse com os responsáveis de cada setor da sua empresa.
Saiba quais são os dados financeiros (faturamento, gastos, onde esses gastos foram realizados, etc.) que compõem o orçamento de cada um.
Basicamente cada setor precisa fazer a sua planilha e passar para o setor financeiro da empresa para que ele possa fazer um plano mais amplo envolvendo todos esses dados.
3. Verificação mensal
Não sei onde você vai concentrar as informações financeiras da sua empresa, se será em um software de gestão financeira ou se em uma planilha de Excel simples.
Mas, independente da sua escolha, faça uma verificação mensal dos seus dados.
Isso significa que todo mês você terá que olhar a sua planilha, preencher com as informações referente aquele mês, ver onde teve diminuição nos gastos e onde houve gastos maiores do que o normal.
A partir disso é importante pensar em medidas para contenção de gastos ou em onde é possível fazer investimentos para o crescimento da empresa.
É por isso que a maior dica aqui é cogitar utilizar softwares que permitam a integração automática dos dados financeiros da sua empresa para a realização dessa monitoria.
Quantos mais dados você tiver e precisar fazer a inserção e verificação manual, maiores as chances de deixar passar erros que podem comprometer seu planejamento orçamentário.
4. Não se esqueça das vendas
Quando fazemos um planejamento orçamentário o foco geralmente fica na quantidade de dinheiro que está saindo e esquecemos do que entra. É por isso você deve sempre lembrar das vendas.
Separe um espaço na sua planilha para registrar quantas vendas você deseja que sejam realizadas por mês e qual será a projeção de receita que elas devem trazer. Isso fará parte do seu faturamento.
5. Acompanhe a movimentação financeira
Acompanhar a movimentação financeira da empresa significa estar ciente de todas as transações financeiras ocorridas, como receitas, despesas, pagamentos recebidos e feitos.
É importante ter esse controle para garantir que as finanças da empresa estão saudáveis. Para isso, utilize relatórios financeiros, como demonstrações de resultados e balanços patrimoniais.
6. Mantenha o controle financeiro e monitore os investimentos
Manter o controle financeiro e monitorar os investimentos empresariais são duas práticas fundamentais para garantir a saúde financeira e o crescimento sustentável da empresa.
Uma boa dica é manter um registro de todos os investimentos realizados pela empresa, como compra de ativos, participação em projetos ou investimento em tecnologia.
Também identifique e acompanhe os indicadores-chave de desempenho (KPIs) financeiros relevantes para o seu negócio. Isso pode incluir métricas como margem de lucro, retorno sobre o investimento (ROI), liquidez e endividamento.
7. Aprofunde seus conhecimentos
Aprofundar seus conhecimentos financeiros é uma etapa importante para ter um controle financeiro eficaz e uma gestão de investimentos bem-sucedida na empresa.
Por isso, é fundamental aprender mais sobre orçamento empresarial, análise de indicadores e muito mais. Inclusive, existem muitos cursos gratuitos e com certificado que podem te ajudar nesse quesito.
8. Economize
Revise suas despesas e identifique onde é possível reduzir custos. Por exemplo, renegocie contratos, busque fornecedores mais baratos, elimine gastos desnecessários ou encontre maneiras de otimizar processos e economizar recursos.
Além disso, envolva toda a equipe na busca pela economia e eficiência financeira.
Faça isso ao promover a conscientização sobre a importância de controlar gastos, evitar desperdícios e buscar oportunidades de economia em todos os níveis corporativos.
Outra recomendação é utilizar softwares de gestão financeira e aplicativos que ajudem a controlar e acompanhar as finanças.
Assim, essas ferramentas podem facilitar o monitoramento de despesas, o planejamento financeiro e a identificação de áreas de economia.
Bom, agora que você já tem dicas rápidas para o seu planejamento orçamentário, vamos voltar as nossas atenções para o financeiro.
Veja também: Conheça os tipos de planejamento orçamentário e como fazer
Foco no Planejamento Financeiro
Como o trabalho aqui é mais amplo, toda melhoria é bem-vinda para obter resultados satisfatórios. Então, vamos ver a quais pontos você precisará se atentar a partir de hoje.
1. Negocie as suas dívidas
Um dos pontos principais do seu planejamento financeiro são as dívidas. Todas elas (se for mais de uma) devem estar na sua planilha, e não devem estar apenas para enfeite ou um lembrete de que elas existem.
Você deve tomar alguma atitude em relação às dívidas. Ou seja, entrar em contato com a instituição onde você realizou o empréstimos e conferir as condições de negociação ou renegociação disponíveis.
A negociação de dívidas é essencial em caso de dificuldades financeiras, mas ela também ajuda a trazer o valor das parcelas para a realidade da sua empresa, tornando o pagamento e o encerramento da dívida muito mais palpável.
2. Controle os custos variáveis
Os custos do negócio podem ser separados em 3 categorias:
- Custos fixos: são os gastos ligados ao produto final que fazem parte da estrutura do negócio e eles são constantes, independente do que for produzido ou vendido;
- Custos variáveis: estão ligados ao produto final e, como o nome já diz, variam de acordo com a quantidade produzida e vendida;
- Despesas: gastos relacionados à administração da empresa, como as áreas comercial e financeira;
Os custos variáveis são os responsáveis por mostrar o quanto de dinheiro temos em caixa para cobrir todas as outras despesas de uma empresa.
O próprio lucro de um negócio está ligado a como os custos variáveis são aplicados.
Por isso, entender a diferença entre custos fixos, custos variáveis e despesas é tão importante. Aliás, esse também é o motivo pelo qual você precisa ficar mais vigilante quanto aos custos variáveis do seu negócio.
3. Cronograma de contas a pagar e a receber
Você já ouviu falar de fluxo de caixa? Acredito que sim. É através dele que você saberá qual é o seu cronograma das contas que você deve pagar e receber.
Para que você tenha noção de como fazer este cronograma, você precisa fazer um levantamento de todas as despesas fixas da sua empresa e a data de vencimento de cada uma delas.
Liste todos os pagamentos, sejam eles os mais comuns, como água, energia, aluguel, salários e impostos, ou até mesmo os pagamentos específicos da sua empresa, beleza?
Quais erros devem ser evitados?
No planejamento financeiro, existem alguns erros comuns que devem ser evitados para garantir uma gestão financeira eficaz. A seguir, conheça alguns deles!
Subestimar os gastos
Muitas vezes, as empresas tendem a subestimar as despesas associadas às suas operações, o que pode levar a problemas de fluxo de caixa e dificuldades financeiras.
O que acontece é que subestimar os gastos costuma resultar em estimativas imprecisas da situação financeira atual.
Isso pode levar a um orçamento irrealista e a dificuldades para cumprir as obrigações financeiras.
Não acompanhar os gastos
Se os gastos não forem acompanhados regularmente, é provável que a empresa exceda o orçamento estabelecido.
Consequentemente, podem surgir problemas de fluxo de caixa, dificuldades para cumprir obrigações financeiras e a necessidade de tomar medidas corretivas drásticas.
Esquecer de fazer uma reserva financeira
Sem uma reserva financeira, a empresa pode enfrentar dificuldades quando ocorrerem situações inesperadas, como a necessidade de reparos urgentes em equipamentos ou uma queda significativa nas vendas.
Qual é o maior desafio de um bom Planejamento Financeiro?
O maior desafio de um bom planejamento financeiro é a incerteza, afetando a gestão equilibrada de entradas e saídas.
Até porque o ambiente empresarial está sujeito a constantes mudanças, como flutuações no mercado e variações nas taxas de juros.
Bom, agora que você já sabe qual é o maior desafio de um planejamento financeiro e como driblá-lo, além de muitos outros detalhes sobre o tema, vai ficar mais fácil alcançar o sucesso financeiro na sua empresa.
Esperamos que você tenha gostado das nossas dicas, deixe suas dúvidas nos comentários que iremos te responder!
Esse artigo foi produzido pela Celero, uma plataforma de automação financeira que oferece os recursos de um sistema de gestão de alta tecnologia e a capacidade técnica de especialistas da área financeira que acompanham as rotinas diárias de seu negócio.
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